桃園保險經紀人

叱吒演藝圈一時的青蛙王子高凌風癌逝後，協助處理其遺產的助理，曾是保險從業人員，使名人的身後事規劃更讓人好奇。保經業者認為，保險是節稅的管道之一，建議從健康時早點買、早點規劃和每季檢視一次保單內容，才能達到照顧自己、家人及未來節稅的目的。

保經業者指出，受到主管機關規範影響，現在業務員出去招攬業務，依規定是不能打著保單可以節稅的名號吸引客戶，不過保單的確是可以合法節稅。

磊山保經業務副總李淑意建議，保單的「要保人」與「受益人」為同一人時，基本上就不會有稅的問題，但若當被保險人身故時，就要注意每年免稅額220萬元的贈與稅問題，需要提前規劃。在遺產稅上，去年財政部因應消費者物價指數（CPI）已較前次調整時累計漲幅達10.9％，因此將最低稅負制中的保險死亡給付免稅額由每戶3,000萬元提高為3,330萬元。

磐石保經副總黃錦城建議，最低稅負制中的保險死亡給付，是以「每戶」為單位，因此建議填寫受益人時，可分散為已獨立申報所得稅的成年子女，讓每戶都有3,330萬元的免稅額度。

李淑意認為，想透過保險累積資產及節稅，需要早點規劃，因為保險節稅需長時間規劃，拉長繳費時間，減輕負擔。再者，早點買比較好，因為愈年輕買保險愈好，年紀愈大能購買的險種愈少。最後建議消費者，每一季都要諮詢保險業務員，隨時檢視調整保單，才能達到一邊累積資產，一邊處理身後規劃的目標。

李淑意也認為，節稅的管道很多，保險只是其中一環，保戶不可能把所有錢都放在保單裡，但透過資產配置把錢挪到保單裡，卻可享受政府合法認定的免稅額。

【經濟日報╱記者邱煜婷╱台北報導】